Calculadora de Distribución Mínima Requerida (RMD)

Calcule su distribución mínima requerida en cada IRA y 401(k) que posea, vea el total combinado y verifique si ya la ha tomado este año. Utiliza la propia Tabla de Vida Uniforme publicada por el IRS.

By Joey van Diest, founder and editor Updated August 9, 2026

Su edad este año

Los RMDs aplican a partir de los 72 años

Total requerido este año

Total combinado de IRA: …
Total del plan del empleador: …
Total general: …

El total de IRA puede satisfacerse desde cualquier IRA o una combinación de ellas. El monto de cada cuenta de plan del empleador generalmente debe retirarse de esa misma cuenta.

Agregar una cuenta

Cómo funciona el cálculo

A partir del año calendario actual, puede usar su monto de RMD de la siguiente manera: determine el saldo en un plan de jubilación elegible al 31 de diciembre del año calendario anterior, luego divida ese saldo de fin de año por un período de distribución apropiado (expectativa de vida) que se encuentra en la Tabla de Vida Uniforme del Internal Revenue Service, que proporciona varios factores según la edad del inversionista durante el año calendario. Los factores por edad se enumeran desde los 72 años (factor de distribución 27.4) hasta los 120 años o más (factor de distribución 2).

Ejemplo práctico: a los 75 años (factor 24.6), una IRA tradicional de $320,000 en una corredora requerirá aproximadamente $13,008, mientras que una IRA de $90,000 en otra corredora requerirá aproximadamente $3,659 adicionales, lo que da un total combinado de IRA de aproximadamente $16,667 que puede tomarse de cualquiera de las cuentas o dividirse entre ambas. Además, el antiguo 401(k) de $180,000 del individuo necesita su propio monto de $7,317 que debe retirarse de ese 401(k). El total general necesario para todas las cuentas es un estimado de $23,984.

Qué cuentas tienen una distribución requerida

No todas las cuentas de jubilación obligan a un retiro, y la diferencia vale la pena conocerla antes de calcular cualquier cosa. Las IRA tradicionales, SEP IRAs, SIMPLE IRAs, 401(k)s, 403(b)s y los 457(b)s gubernamentales requieren distribuciones una vez que se alcanza la edad de inicio.

Las cuentas Roth no requieren distribuciones obligatorias. Como señala el IRS, los retiros generalmente no están sujetos a las reglas de distribución mínima requerida para las contribuciones Roth designadas realizadas en una cuenta de jubilación individual tradicional, así como las realizadas en una contribución Roth designada dentro de un plan de empleador calificado como un 401(k) o 403(b), hasta después de la muerte del titular de la cuenta. Ese es el punto de confusión más común en las reglas de distribución de IRA. Y hay un detalle importante: aunque un beneficiario hereda una cuenta Roth, aún debe seguir los requisitos de distribución, porque a diferencia del titular original de la cuenta, el beneficiario sí está sujeto a ellos.

Las IRA heredadas tienen reglas completamente separadas y, por lo tanto, esta herramienta no las cubre. La Tabla de Vida Uniforme utilizada aquí se basa en la tabla para propietarios de planes de jubilación que toman sus propias distribuciones. La mayoría de los beneficiarios de un titular que falleció en 2019 o después deberán vaciar la IRA heredada en diez años, excepto el cónyuge del titular fallecido y algunas otras personas que pueden calificar para una excepción, por lo que una IRA heredada necesita un método de cálculo y una tabla diferentes.

Por qué las IRA y los planes del empleador se rastrean por separado

La mayoría de las personas cometen el mismo error aquí: tratar todas las cuentas de jubilación como intercambiables. El IRS permite a un individuo que posee IRAs combinarlas para calcular el RMD de cada IRA por separado. Tras combinar los RMDs, el monto combinado puede retirarse de una sola IRA o dividirse entre varias IRAs, cualquiera que sea el método más conveniente. De manera similar, los contratos 403(b) se tratan de forma análoga entre sí: cada contrato tiene su propio RMD calculado individualmente, pero nada impide que el total de todos los RMDs se retire de uno o más contratos 403(b). Lo que no puede hacerse es mezclar los totales entre tipos de cuentas: el total de los contratos 403(b) no puede usarse para satisfacer el total de una IRA, y viceversa. Un participante en un plan 401(k) o en un plan gubernamental 457(b) no tiene la capacidad de agregar sus planes en absoluto; cada plan tiene su propio RMD que debe tomarse directamente de ese plan específico. Si un participante mezcla estos diferentes tipos de planes, técnicamente podría omitir una distribución requerida aun habiendo retirado una cantidad considerable de sus cuentas en general, que es exactamente el tipo de error que el diseño de dos totales de esta herramienta está construido para prevenir.

Qué ocurre si se omite un RMD

No tomar parte o la totalidad de su RMD conlleva una penalidad según las reglas del IRS: 25% del monto que debía tomar pero no tomó antes de la fecha límite, que puede reducirse al 10% si se realiza una corrección dentro de una ventana de corrección definida. La fecha límite es el 31 de diciembre del año al que aplica el RMD. Sin embargo, el primer RMD puede postergarse hasta el 1 de abril del año siguiente (tomarlo en ese momento causará que dos RMDs ocurran durante el mismo año, lo que puede empujar más ingresos gravables a una categoría impositiva más alta de lo que hubiera ocurrido si se hubieran tomado por separado en dos años). La casilla de verificación por cuenta de esta herramienta existe para que un vistazo rápido responda "¿realmente ya lo tomé?", el elemento más importante de verificar justo antes de que cierre el año.

Preguntas frecuentes

¿Por qué crear otra calculadora de RMD cuando Fidelity, Schwab e Investor.gov ya tienen una?: Cada una de estas es una calculadora de cuenta única / año único: ingrese un saldo y obtenga una respuesta. La mayoría de las personas que deben realizar sus Distribuciones Mínimas Requeridas tendrán varias cuentas: un par de IRAs en diferentes corredoras; quizás un antiguo plan 401(k) de un empleador anterior. Necesitarán el total de todas sus cuentas, no los montos individuales. Esta herramienta le permite ingresar todas sus cuentas de una vez, ver el RMD individual de cada cuenta, ver los dos números que realmente importan (Total Combinable de IRAs y Totales Separados de Planes de Empleador) y marcar cada distribución a medida que la realiza.
¿De dónde proviene la tabla?: La propia Table III (Uniform Lifetime) del IRS, publicada en Publication 590-B, Apéndice B, obtenida directamente del PDF del IRS en lugar de ser recalculada o estimada por este sitio.
¿Por qué importa si una cuenta es una IRA o un plan del empleador?: La capacidad de tomar todo su RMD de una combinación de IRAs (o cualquier IRA individual) está permitida por el IRS, siempre que los RMDs se combinen de manera que permita retirar el total de todas sus IRAs. Sin embargo, esta opción NO aplica a un 401(k) o a un 403(b) (ni a ningún otro tipo de plan de jubilación patrocinado por el empleador). Cada plan del empleador generalmente requiere que su RMD se tome dentro de ese plan específico patrocinado por el empleador. Por eso mantenemos estos montos por separado. El primero es el agregado de todas sus IRAs que puede usar a su discreción; y el segundo es el RMD de cada plan de empleador individual que DEBE SER TOMADO DE ESE PLAN ESPECÍFICO.
¿Qué pasa si tengo un cónyuge mucho menor que yo?: Esta calculadora utilizará Table III (Uniform Lifetime) como opción predeterminada porque será usada por la mayoría de los titulares de cuentas, como los titulares individuales, las parejas casadas donde el cónyuge no es más de diez años menor que el otro cónyuge, y las parejas casadas donde el cónyuge NO tiene todos los derechos para recibir los fondos al fallecimiento de cualquiera de los cónyuges. El IRS proporciona una segunda opción menos restrictiva (o más favorable) en ciertos casos cuando un cónyuge también es el único beneficiario de una IRA con diez o más años de diferencia de edad con su cónyuge. En esos casos específicos, el IRS requiere el uso de Table II (Joint and Last Survivor). Por el momento, esta calculadora no puede proporcionar esos cálculos, así que consulte IRS Publication 590-B para esa información.
¿Esta herramienta maneja IRAs heredadas o de beneficiarios?: La herramienta está enfocada en el titular de una IRA tradicional. No aplica a herencias. Esa fue una decisión de diseño. No es algo que pudiéramos haber hecho de manera informal. Las tablas de IRA heredadas son Table I, Single Life Expectancy. Las reglas para las IRAs heredadas fueron modificadas significativamente por el SECURE Act de 2019. La regla general para las cuentas heredadas es un período de distribución de 10 años. Existen algunas excepciones a esa regla. Dado que esas excepciones pueden ser importantes en muchos casos, los beneficiarios deberán consultar las hojas de trabajo del IRS o un abogado/asesor financiero según corresponda para determinar cómo encajan en esas excepciones.
¿Qué edad usa la calculadora y por qué 73?: A partir del Año Fiscal 2023 y cada año posterior, la edad de distribución mínima requerida es de 73 años según la Sección 202 del SECURE 2.0 Act, tal como lo indica el IRS en su Publication 590-B. El SECURE 2.0 Act ya elevó el umbral de RMD a 75 años para quienes nacieron en 1960 o después; por lo tanto, si usted es más joven, no asuma que la regla actual de los 73 años le aplicará cuando llegue a esa edad.
¿Es suficientemente precisa como para usarla en mi retiro real?: Los cálculos proporcionados en la tabla y las fórmulas son idénticos a los que se encuentran en el sitio web del IRS. Por lo tanto, si utiliza la información de esta calculadora para la situación "estándar" que aborda, los resultados serán consistentes con una calculadora oficial del IRS. Sin embargo, esta es una herramienta solo de planificación y no tiene en cuenta ninguna elección de agregación previamente elegida por usted, distribuciones previas (a mitad del año) ni reglas especiales a nivel de cuenta (según lo determine su custodio) que pueda haber aplicado a las cuentas en cuestión. Por lo tanto, verifique todas estas cifras con su custodio o profesional fiscal antes de presentar su declaración de impuestos.
¿Es privada la información de mi cuenta?: Sí. Cada cuenta que agregue, su saldo y si ha marcado la distribución como tomada, se almacena en el propio IndexedDB de este navegador, en su dispositivo, y nunca se envía a ningún lugar. No hay cuenta, ni inicio de sesión, ni conexión con una corredora, por lo que borrar los datos del navegador o cambiar de dispositivo hace que empiece de cero.

Method and limitations

Los factores de edad son la propia Table III (Uniform Lifetime) publicada por el IRS, de Publication 590-B. Esta herramienta cubre únicamente el caso estándar: titulares solteros, titulares cuyo cónyuge no es más de 10 años menor, y titulares cuyo cónyuge es el único beneficiario de su IRA. No calcula RMDs para IRAs heredadas o de beneficiarios, ni para titulares cuyo cónyuge es el único beneficiario de su IRA y tiene más de 10 años menos, casos que utilizan tablas y reglas del IRS diferentes. Esta es una herramienta educativa de planificación, no asesoramiento fiscal o financiero; confirme su monto requerido real con el custodio de su cuenta o un asesor calificado. Las entradas de cuenta se almacenan únicamente en el almacenamiento local de este navegador; no hay cuenta, ni sincronización entre dispositivos ni exportación aún, por lo que borrar los datos del navegador o cambiar de dispositivo hará que pierda todo lo ingresado aquí.

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