Calcolatore della distribuzione minima richiesta (RMD)

Domande frequenti

Perché creare un altro calcolatore RMD quando Fidelity, Schwab e Investor.gov ne hanno già uno?

Ciascuno di questi è un Calcolatore per Conto Singolo / Anno Singolo: inserisci un saldo e ottieni una risposta. La maggior parte delle persone che devono effettuare le proprie distribuzioni minime richieste avrà più conti: alcune IRA presso diverse società di intermediazione; forse un vecchio piano 401(k) di un ex datore di lavoro. Avranno bisogno del totale di tutti i conti che possiedono, non degli importi individuali. Questo strumento consente di inserire tutti i propri conti una volta sola, vedere l'RMD individuale per ciascun conto; vedere i due numeri che contano davvero (totali IRA combinabili e totali del piano del datore di lavoro separati); spuntare ogni distribuzione man mano che viene effettuata.

Da dove proviene la tabella?

Dalla Tabella III dell'IRS (Uniform Lifetime), pubblicata nella Publication 590-B, Appendice B, ottenuta direttamente dal PDF dell'IRS anziché ricalcolata o stimata da questo sito.

Perché è importante se un conto è una IRA o un piano del datore di lavoro?

La possibilità di prelevare l'intero RMD da una combinazione di IRA (o da una qualsiasi singola IRA) è consentita dall'IRS, a condizione che gli RMDs siano combinati in modo da consentire di prelevare la somma totale di tutte le proprie IRA. Tuttavia, questa opzione NON si applica a un 401(k) o un 403(b) (o qualsiasi altro tipo di piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro). Ogni piano del datore di lavoro richiede in genere che il proprio RMD venga prelevato da quel piano sponsorizzato dal datore di lavoro specifico. Ecco perché manteniamo questi importi separatamente. Il primo è l'aggregato di tutte le proprie IRA che si può utilizzare a propria discrezione; il secondo è l'RMD per ogni singolo piano sponsorizzato dal datore di lavoro che DEVE ESSERE PRELEVATO DA QUEL PIANO SPECIFICO.

E se il mio coniuge è molto più giovane di me?

Questo calcolatore utilizzerà la Tabella III (Uniform Lifetime) come scelta predefinita perché verrà utilizzata dalla maggior parte dei titolari di conto, come i proprietari di conti singoli, le coppie sposate in cui il coniuge non ha più di dieci anni in meno rispetto all'altro coniuge, e le coppie sposate in cui il coniuge NON ha tutti i diritti per ricevere i fondi alla morte di uno dei due coniugi. L'IRS prevede una seconda opzione meno restrittiva (o più favorevole) in alcuni casi specifici in cui il coniuge è anche l'unico beneficiario di una IRA con una differenza di età di dieci o più anni rispetto al coniuge. In quei casi specifici, l'IRS richiede l'utilizzo della Tabella II (Joint and Last Survivor). Al momento questo calcolatore non è in grado di fornire tali calcoli, quindi fare riferimento alla Publication IRS 590-B per tali informazioni.

Questo strumento gestisce le IRA ereditate o le IRA dei beneficiari?

Lo strumento è focalizzato sul proprietario di una IRA tradizionale. Non si applica alle eredità. Questa è stata una scelta progettuale deliberata. Non avremmo potuto farlo in modo superficiale. Le tabelle per le IRA ereditate sono la Tabella I, Single Life Expectancy. Le regole per le IRA ereditate sono state modificate in modo significativo dal SECURE Act del 2019. La regola generale per i conti ereditati è un periodo di distribuzione di 10 anni. Ci sono alcune eccezioni a tale regola. Poiché tali eccezioni possono essere importanti in molti casi, i beneficiari dovranno consultare i fogli di lavoro dell'IRS o un avvocato/consulente finanziario applicabile per determinare come si adattano a tali eccezioni.

Quale età utilizza il calcolatore, e perché 73?

A partire dall'Anno Fiscale 2023 e da ogni anno successivo, l'età della distribuzione minima richiesta è 73 anni in base alla Sezione 202 del SECURE 2.0 Act come indicato dall'IRS nella sua Publication 590-B. Il SECURE 2.0 Act ha già innalzato la soglia RMD a 75 per coloro nati nel 1960 o successivamente; pertanto, se sei più giovane, non presumere che la regola odierna dei 73 anni si applicherà a te quando raggiungerai effettivamente quell'età.

È abbastanza preciso da potersi affidare per il prelievo effettivo?

I calcoli forniti nella tabella e nelle formule sono identici a quelli presenti sul sito web dell'IRS. Pertanto, se si utilizzano le informazioni di questo calcolatore per la situazione "standard" che tratta, i risultati saranno coerenti con un calcolatore IRS ufficiale. Tuttavia, questo è uno strumento solo di pianificazione e non tiene conto di eventuali elezioni di aggregazione precedentemente effettuate, distribuzioni precedenti (a metà anno) o regole speciali a livello di conto (determinate dal proprio custode) che potrebbero essere state applicate ai conti in questione. Pertanto, si prega di verificare tutte queste cifre con il proprio custode o professionista fiscale prima di presentare le dichiarazioni dei redditi.

Le informazioni del mio conto sono private?

Sì. Ogni conto aggiunto, il suo saldo e se hai contrassegnato la distribuzione come effettuata, viene memorizzato nell'IndexedDB di questo browser, sul tuo dispositivo, e non viene mai inviato da nessuna parte. Non esiste un account, nessun login e nessuna connessione a una società di intermediazione, quindi cancellare i dati del browser o cambiare dispositivo ricomincia da zero.